Bons d'épargne électroniques
Si la personne décédée a un compte en ligne TreasuryDirect,Contactez-nous.
Nous allons bloquer le compte et vous dire quoi faire.
Bons d'épargne papier
Cette page vous indique quoi faire avecpapierobligations d'épargne après le décès du propriétaire.
À partir de cette page, vous pouvez déterminer quelle situation s'applique à vous, puis accéder à la page qui vous indique quoi faire dans cette situation.
À qui appartiennent les obligations d'épargne papier ?
| La situation | À qui appartient l'obligation |
| Une seule personne est nommée sur la caution et cette personne décède | Le cautionnement fait partie de la succession de cette personne |
| Deux personnes sont nommées sur la caution et toutes deux sont décédées | Le cautionnement fait partie de la succession de la personne décédée en dernier |
| Deux personnes sont nommées sur la caution et une décède | La personne survivante devient propriétaire comme si elle avait été l'unique propriétaire à compter de la date à laquelle nous avons émis le cautionnement. |
Quelle situation s'applique à moi?
Dans cette section, nous décrivons ces 3 situations possibles :
- Un survivant – copropriétaire ou bénéficiaire – est nommé sur le(s) cautionnement(s)
- La succession a (ou a eu) un représentant désigné par le tribunal, et aucun copropriétaire ou bénéficiaire survivant n'est nommé sur la ou les obligations.
- La succession n'a jamais eu de représentant nommé par le tribunal et aucun copropriétaire ou bénéficiaire survivant n'est nommé sur la ou les obligations.
Lisez les descriptions suivantes pour voir ce qui s'applique à vous et pour trouver le lien vers des détails sur ce qu'il faut faire dans cette situation.
Un survivant est nommé sur le(s) cautionnement(s)
Si un copropriétaire ou un bénéficiaire survivant est nommé sur le bon d'épargne, le bon va directement à cette personne. Il ne fait pas partie de la succession de la personne décédée.
Si vous êtes le copropriétaire ou le bénéficiaire désigné qui hérite de l'obligation, vous avez différentes options pour les obligations papier EE ou I et les obligations papier HH.
Aller àHériter d'obligations en tant que copropriétaire ou bénéficiaire nommé
Si une seule personne est nommée sur le cautionnement et que cette personne est décédée, le cautionnement appartient à la succession de cette personne.
Si deux personnes sont nommées sur le lien et qu'elles sont toutes les deux décédées, le lien appartient à la succession de celui qui est décédé en dernier.
La succession de cette personne (ce que la personne possède) doit être « réglée » - distribuée selon la volonté de la personne ou la loi. En ce qui concerne les bons d'épargne, voici les situations susceptibles de régler la succession :
La succession a (ou a eu) un représentant désigné par le tribunal, et aucun copropriétaire ou bénéficiaire survivant n'est nommé sur la ou les obligations.
Si une succession contient des titres du Trésor (y compris des obligations d'épargne) dont la valeur de rachat totalise plus de 100 000 $ à la date du décès, un tribunal doit administrer la succession.
Si un tribunal est impliqué, vous pourriez avoir l'une de ces situations :
- la succession est réglée en vertu de dispositions spéciales de la loi de l'État
- un mandataire judiciaire est chargé de répartir la succession (succession administrée ouverte)
- un mandataire judiciaire était en charge mais a été révoqué avant la distribution des obligations (succession administrée fermée)
Aller àReprésentants nommés par le tribunal
La succession n'a jamais eu de représentant nommé par le tribunal et aucun copropriétaire ou bénéficiaire survivant n'est nommé sur la ou les obligations.
Dans cette situation, aucune personne nommée sur la caution n'est vivante et toutes les affirmations suivantes sont vraies. La succession de la personne décédée (ou décédée en dernier si deux personnes sont nommées sur le cautionnement)
- n'a pas été et ne sera pas officiellement administré par un tribunal
- n'a pas été et ne sera pas réglé en vertu de dispositions spéciales de la loi de l'État relatives aux petites successions
- a des obligations d'épargne et d'autres titres du Trésor qui, au total, s'élèvent à 100 000 $ ou moins en valeur de rachat à la date du décès
Aller àDomaines non administrés
Qu'en est-il des impôts ?
Pour comprendre les implications fiscales de diverses situations liées au décès d'un propriétaire d'obligations d'épargne, consultez votre conseiller fiscal ou ces publications de l'Internal Revenue Service (IRS) :
Publication IRS 550, Revenus et dépenses de placement
Publication IRS 17, Votre impôt fédéral sur le revenu
Publication IRS 559, Survivants, exécuteurs testamentaires et administrateurs
FAQs
TreasuryDirect has a rating of 1.52 stars from 149 reviews, indicating that most customers are generally dissatisfied with their purchases. Reviewers complaining about TreasuryDirect most frequently mention customer service, bank account, and hour wait problems. TreasuryDirect ranks 152nd among Government sites.
What happens to savings bonds if owner dies? ›
If only one person is named on the bond and that person has died, the bond belongs to that person's estate. If two people are named on the bond and both have died, the bond belongs to the estate of the one who died last.
How do I cash a U.S. savings bond after death? ›
Get a certified copy of the death certificate for everyone who has died who is named on any of the bonds. Have each person who is entitled to a distributed bond also fill out and sign the appropriate forms: If they want cash for their bond: FS Form 1522.
Who pays tax on savings bonds after death? ›
You report the interest that accumulated on the bond during the bondholder's lifetime on their final tax return. The estate would be responsible for paying any tax due and going forward, you'd owe tax on any interest that continues to accrue on reissued bonds.
What is the downside of Treasury I bonds? ›
Cons of Buying I Bonds
- Maximum investment each year is $10,000.
- Yield is taxed as ordinary income.
- Must open a TreasuryDirect account to buy and sell.
- Interest is added to the principal; you don't receive income.
- You do not receive statements, so you must log in to TreasuryDirect to view.
Bond prices decline when interest rates rise, when the issuer experiences a negative credit event, or as market liquidity dries up. Inflation can also erode the returns on bonds, as well as taxes or regulatory changes.
Is it taxable if you inherit bonds? ›
It's possible to avoid paying taxes on inherited savings bonds if you qualify for the education exclusion. That exclusion allows you to sidestep taxes on the interest income from bonds if you: Inherit Series EE or Series I savings bonds issued after 1989.
Can I bonds be transferred after death? ›
If a savings bond names only one person as the owner, then the bond becomes part of the estate when the owner dies. If the will doesn't specifically leave the bond to someone, it passes through the residuary clause of the will, or under state law if there is no valid will.
Are investment bonds liable to inheritance tax? ›
On the first death, the deceased's share of the bond value is part of their inheritance tax estate. On the second death, the bond value is part of the last survivor's inheritance tax estate and they are liable to any income tax on the death proceeds.
Can you put a beneficiary on an I bond? ›
With a named beneficiary, I bond heirs can continue holding the asset, cash it in or have it reissued in their name, according to Treasury Direct. The accrued interest up to the date of death can be added to the original owner's final tax return or the heir's filing.
Once in your TreasuryDirect account, the bond will be registered in your name alone. You can then add either a secondary owner or beneficiary. Once you have a TreasuryDirect account, you can convert other paper bonds you own to electronic bonds.
Can I bonds be held in a trust? ›
However, there are a few creative ways to increase your exposure to the nearly risk-free asset. One easy way to purchase additional I Bonds is through a revocable living trust. Many Bedel clients have either individual trusts or joint trusts.
Do savings bonds go to beneficiary or co owner? ›
If you have either two owners, or a beneficiary name on the bond, then if one dies the other owns the bond. The difference is that a co-owner has the equal right to cash in the bond at any time.
How do I avoid paying taxes on savings bonds? ›
You can skip paying taxes on interest earned with Series EE and Series I savings bonds if you're using the money to pay for qualified higher education costs. That includes expenses you pay for yourself, your spouse or a qualified dependent. Only certain qualified higher education costs are covered, including: Tuition.
Are savings bonds reported to IRS? ›
For paper savings bonds
The interest will be reported under the name and Social Security Number of the person who cashes the bond or who owns it when it matures. The 1099-INT will include all the interest the bond earned over its lifetime.
Is TreasuryDirect trustworthy? ›
TreasuryDirect.gov is the one and only place to buy and redeem U.S. savings bonds and other securities directly from the U.S. Treasury! Your investments are backed by the full faith and credit of the United States government.
What are the problems with I bonds? ›
Variable interest rates are a risk you can't discount when you buy an I bond, and it's not like you can just sell the bond when the rate falls. You're locked in for the first year, unable to sell at all. Even after that, there's a penalty of three months' interest if you sell before five years.
Is TreasuryDirect worth it? ›
If you don't have a brokerage account and looking to hold treasuries until maturity, you are probably the perfect candidate for TreasuryDirect. If you already have a brokerage account and want to buy and sell treasuries, TreasuryDirect doesn't offer much advantage.
Is it safe to buy I bonds from TreasuryDirect? ›
Whether you choose Treasury's I Bond or EE Bond, your money grows and — best of all — stays safe into the future. You can open a secure online account with the U.S. Treasury through TreasuryDirect and manage your purchases, redemptions, and savings portfolio with no paperwork or paper bonds.
